除甲醛
欢迎访问本站!

除甲醛

咨询电话

400-0770-800

甲醛检测
当前位置: 首页 > 甲醛检测

长城环保主题灵活配置混合型证券投资基金2019年年度报告摘要

发布时间:2020-06-07

长城环保主题灵活配备混合型证券投资恩

2019 年年度报告

2019 年 12 月 31 日

基金管理人:长城基金管理有限公司

基金托管人:中国银行股份有限公司

送来出日期:2020 年 4 月 29 日

§1 最重要提示及目录

1.1 重要提醒

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不不存在虚假记述、误导性陈述或根本性遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立国家董事签署同意,并由董事长签发。

基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2020 年 04 月 27 日复核了本报告

中的财务指标、净值展现出、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记述、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人允诺以诚实信用、勤劳品行的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在做出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告期自 2019 年 01 月 01 日止 12 月 31 日止。

1.2 目录

§1 重要提示及目录...... 2

1.1 最重要提醒...... 2

1.2 目录...... 3

§2 基金简介...... 5

2.1 基金基本情况 ...... 5

2.2 基金产品说明 ...... 5

2.3 基金管理人和基金托管人...... 6

2.4 信息披露方式 ...... 6

2.5 其他涉及资料 ...... 6

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况...... 7

3.1 主要会计学数据和财务指标...... 7

3.2 基金净值展现出 ...... 7

3.3 过去三年基金的利润分配情况...... 9

§4 管理人报告...... 10

4.1 基金管理人及基金经理情况...... 10

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规长胜情况的说明......11

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项解释......11

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩展现出的解释...... 12

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要未来发展...... 12

4.6 管理人内部有关本基金的监察会计工作情况...... 13

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的解释...... 13

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的解释...... 14

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明...... 14

§5 托管人报告...... 15

5.1 报告期内本基金托管人遵规长胜情况声明...... 15

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规长胜、净值计算、利润分配等情况的解释...... 15

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、精确和完整发表意见...... 15

§6 审计报告...... 16

6.1 审计报告基本信息...... 16

6.2 审计报告的基本内容...... 16

§7 年度财务报表...... 19

7.1 资产负债表...... 19

7.2 利润表...... 20

7.3 所有者权益(基金净值)变动表...... 21

7.4 报表注记...... 22

§8 投资组合报告...... 47

8.1 期末基金资产组合情况...... 47

8.2 期末按行业分类的境内股票投资人组...... 47

8.3 期末按公允价值占到基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细...... 48

8.4 报告期内股票投资人组的根本性变动...... 49

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合...... 55

8.6 期末按公允价值占到基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细...... 55

8.7 期末按公允价值占到基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细...... 55

8.8 报告期末按公允价值占到基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细...... 55

8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细...... 55

8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明...... 55

8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明...... 56

8.12 投资人组报告附注...... 56

§9 基金份额持有人信息...... 58

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构...... 58

9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况...... 58

9.3 期末基金管理人的从业人员持有人本开放式基金份额总量区间的情况...... 58

§10 开放式基金份额变动...... 59

§11 重大事件说明了...... 60

11.1 基金份额持有人大会决议...... 60

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管地部门的根本性人事变动...... 60

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...... 60

11.4 基金投资策略的转变...... 60

11.5 为基金展开审核的会计师事务所情况...... 60

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员不受稽查或惩处等情况...... 60

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况...... 61

11.8 其他重大事件...... 63

§12 影响投资者决策的其他最重要信息...... 68

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例超过或多达 20%的情况...... 68

12.2 影响投资者决策的其他重要信息...... 68

§13 备查文件目录...... 69

13.1 备查文件目录 ...... 69

13.2 存放在地点...... 69

13.3 查阅方式...... 69

§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 长城环保主题灵活配备混合型证券投资基金

基金简称 长城环保主题混合

基金主代码 000977

基金交易代码 000977

基金运作方式 契约型开放式

基金合约生效日 2015 年 4 月 8 日

基金管理人 长城基金管理有限公司

基金托管人 中国银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 318,052,158.50 份

基金合约存续期 不定期

2.2 基金产品解释

投资目标 本基金重点投资于环保主题类相关的上市公司,通过

定量定性相结合的积极策略,在掌控风险的前提下,

力争实现基金资产的长期稳健电子货币。

投资策略 本基金为灵活配备混合型证券投资基金,将采用“自

上而下”的策略展开大类资产配置。本基金主要综合

分析宏观经济、政策环境、流动性指标等因素,并结

合市场流动性水平、市场波动水平、未来利率变动趋

势、以及债券的供需等因素的辨别,分析股票市场、

债券市场、现金等大类资产的预期风险和收益,动态

调整基金大类资产的投资比例,控制系统性风险。

随着工业及社会的发展,生态文明建设已经沦为新的时

期的主要任务之一。本基金将主要挖出生态文明发展

中的各种环保主题投资机会。

传统意义上,狭义的环保,是指我们日常所看到的废

水废气废物的处置。从构建生态文明社会的目标来看,

这个只是环境问题的最显性的冰山一角,要真正实现

生态文明社会,环保主题理应更大的外延。环保的本

质是一种更科学化的工农业生产和生活方式,其最终

实现,首先必不可少整个产业链上的企业,还包括前中后

末端企业的共同努力,同时,也依托于其他行业中为环

境保护献计献策、遵守责任、或向环保产业转型的公

司的希望。

本基金定义的环保主题包括两种类型的公司: 第一,

环保产业链的前端、中端、后末端涉及的公司。第二,

对环保产业发展及生态建设做出大力贡献、遵守环保

责任或致力于向环保转型的公司,还包括但不限于碳交

易等。

未来随着经济快速增长及产业转型的进一步发展,环保主

题的外延将不断扩大,本基金将根据实际情况对环保

主题的界定方法展开调整。

业绩比较基准 50%×中证环保产业指数收益率+50%×中债综合财富

指数收益率

风险收益特征 本基金的长期平均值风险和预期收益率高于股票型基

金,高于债券型基金、货币市场基金,归属于中等风险、

中等收益的基金产品。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 长城基金管理有限公司 中国银行股份有限公司

姓名 车君 许俊

信息披露负责人 联系电话 0755-23982338 010-66594319

电子邮箱 chejun@ccfund.com.cn fcid@bankofchina.com

客户服务电话 400-8868-666 95566

传真 0755-23982328 010-66594942

登记地址 深圳市福田区益田路 6009 北京市西城区复兴门内大街 1

号新世界商务中心 41 层 号

办公地址 深圳市福田区益田路 6009 北京市西城区复兴门内大街 1

号新世界商务中心 40、41 号

邮政编码 518026 100818

法定代表人 王军 刘连舸

2.4 信息透露方式

本基金指定的信息披露报纸名称 上海证券报

刊登基金年度报告正文的管理人互联网网 www.ccfund.com.cn

基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所

2.5 其他涉及资料

项目 名称 办公地址

会计师事务所 福永华明会计师事务所(类似普通 中国北京市东城区东长安街 1 号东

合伙) 方广场经贸城安永大楼(即东三办

公楼)16 层

注册注册机构 长城基金管理有限公司 深圳市福田区益田路6009号新世界

商务中心 41 层

§3 主要财务指标、基金净值展现出及利润分配情况

3.1 主要会计学数据和财务指标

金额单位:人民币元

3.1.1 期间数据和指标 2019 年 2018 年 2017 年

本期已实现收益 125,895,150.52 -106,691,681.55 164,359,942.43

本期利润 187,406,810.01 -143,274,804.36 242,005,088.09

加权平均基金份额本期利润 0.4192 -0.2677 0.1468

本期加权平均净值利润率 43.44% -29.89% 14.81%

本期基金份额净值增长率 54.88% -25.83% 14.35%

3.1.2 期末数据和指标 2019 年末 2018 年末 2017 年末

期末可可供分配利润 52,836,485.97 -111,280,452.74 33,961,819.82

期末可可供分配基金份额利润 0.1661 -0.2197 0.0520

期末基金资产净值 384,379,909.08 395,153,026.05 687,380,747.45

期末基金份额净值 1.2085 0.7803 1.0520

3.1.3 累计期末指标 2019 年末 2018 年末 2017 年末

基金份额累计净值增长率 20.85% -21.97% 5.20%

注:①本期已构建收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收益(不不含公允价值变动收益)扣减相关费用后的余额,本期利润为本期已构建收益再加本期公允价值变动收益。

②上述基金业绩指标不还包括持有人交易基金的各项费用,算入费用后实际收益水平要低于所佩数字。

③“期末可可供分配利润”的计算方法采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。

3.2 基金净值展现出

3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较恩

阶段 增长率① 增长率标 基准收益 准收益率标 ①-③ ②-④

准差② 率③ 准差④

过去三个月 18.18% 0.86% 4.84% 0.46% 13.34% 0.40%

过去六个月 29.36% 0.98% 4.24% 0.54% 25.12% 0.44%

过去一年 54.88% 1.24% 12.64% 0.75% 42.24% 0.49%

过去三年 31.36% 1.16% -7.98% 0.66% 39.34% 0.50%

过去五年 - - - - - -

自基金合约 20.85% 1.20% -12.97% 0.92% 33.82% 0.28%

生效至今

3.2.2 自基金合同生效以来基金份额总计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

录:本基金合同规定本基金的投资人组比例为:本基金投资人组中股票投资比例为基金资产的0%-95%,其中投资于环保主题类公司证券的比例不低于非现金基金资产的 80%;本基金现金或者到期日在一年以内的政府债券的投资比例合计不低于基金资产净值的 5%,其中,现金类资产不包括承销备付金、存出保证金、贴现申购款。本基金的建仓期为自基金合同生效之日起六个月内,建仓期满时,各项资产配备比例符合基金合同誓约。

3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

录:合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然年度展开折算。

3.3 过去三年基金的利润分配情况

录:本基金过去三年均未展开利润分配。

§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况

4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

长城基金管理有限公司是经中国证监会批准后成立的第 15 家基金管理公司,由长城证券股份有限公司(40%)、东方证券股份有限公司(15%)、西北证券有限责任公司(15%)、北方国际信托

股份有限公司(15%)、中原信托有限公司(15%)于 2001 年 12 月 27 日共同出资成立,当时注

册资本为壹亿元人民币。2007 年 5 月 21 日,经中国证监会批准后,公司完成股权结构调整,现有

股东为长城证券股份有限公司(47.059%)、东方证券股份有限公司(17.647%)、北方国际信托股

份有限公司(17.647%)和中原信托有限公司(17.647%)。2007 年 10 月 12 日,经中国证监会批

准,将注册资本增加至壹亿伍仟万元人民币。公司经营范围是基金募集、基金销售、资产管理和中国证监会许可的其他业务。截至本报告期末,公司管理的基金包括:长城久恒灵活配备混合型证券投资基金、长城幸泰沪深 300 指数证券投资基金、长城货币市场证券投资基金、长城消费增值混合型证券投资基金、长城安心回报混合型证券投资基金、长城幸丰核心成长混合型证券投资基金(LOF)、长城品牌优选混合型证券投资基金、长城稳健增利债券型证券投资基金、长城双动力混合型证券投资基金、长城景气行业龙头灵活配置混合型证券投资基金、长城中小盘茁壮混合型证券投资基金、长城积极增利债券型证券投资基金、长城优化升级混合型证券投资基金、长城务实茁壮灵活性配置混合型证券投资基金、长城核心优选灵活性配备混合型证券投资基金、长城增强收益定期对外开放债券型证券投资基金、长城医疗保健混合型证券投资基金、长城工资宝货币市场基金、长城稳固收益债券型证券投资基金、长城新兴产业灵活配置混合型证券投资基金、长城环保主题灵活配备混合型证券投资基金、长城改革红利灵活性配备混合型证券投资基金、长城久祥灵活配置混合型证券投资基金、长城行业轮动灵活性配备混合型证券投资基金、长城新替代性混合型证券投资基金、长城幸润灵活性配备混合型证券投资基金、长城久益灵活性配置混合型证券投资基金、长城幸源灵活性配置混合型证券投资基金、长城久鼎灵活配置混合型证券投资基金、长城久稳债券型证券投资基金、长城幸信债券型证券投资基金、长城中国智造灵活性配置混合型证券投资基金、长城转型成长灵活性配备混合型证券投资基金、长城创业板指数增强型发动式证券投资基金、长城久嘉创新茁壮灵活性配置混合型证券投资基金、长城收益宝货币市场基金、长城智能产业灵活配置混合型证券投资基金、长城幸鑫灵活配备混合型证券投资基金、长城久荣纯债定期开放债券型发起式证券投资基金、长城中证 500 指数增强型证券投资基金、长城幸惠灵活性配备混合型证券投资基金、长城幸悦债券型证券投资基金、长城核心优势混合型证券投资基金、长城量化精选辑股票型证券投资基金、长城港股合价值精选辑多策略混合型证券投资基金、长城研究精选辑混合型证券投资基金、

长城较短债债券型证券投资基金、长城幸瑞三个月定期开放债券型发起式证券投资基金、长城嘉鑫

两年定期对外开放债券型证券投资基金、长城嘉裕六个月定期开放债券型证券投资基金。

4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理概述

任本基金的基金经理(助理)期限 证券从业年

姓名 职务 供职日期 卸任日期 限 说明

男,工学学士、硕士。

曾就职于长城证券受限

长城环保 责任公司、海通证券股

主题、长 份有限公司、深圳市鼎

城行业轮 2018年3月8 诺投资管理有限公司。

廖瀚博 一动、长城 日 - 7 年 2017 年 6 月转入长城基

久鼎混合 金管理有限公司,曾任

的基金经 行业研究员、“长城环

理 保主题灵活配备混合型

证券投资基金”基金经

理助理。

注:①上述任职日期、离任日期根据公司做出决定的选任日期填上。

②证券从业年限的计算出来方式遵守证券业协会《证券业从业人员资格管理办法》的涉及规定。

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规长胜情况的解释

本报告期内,本基金管理人严格遵守了《证券投资基金法》、《长城环保主题灵活性配备混合型

证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定,以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用

基金资产,在掌控和防止风险的前提下,为基金份额持有人寻求仅次于的利益,未出现投资违背法

律法规、基金合约誓约和相关规定的情况,无因公司未勤勉品行或操作者不当而造成基金财产损失

的情况,不不存在损害基金份额持有人利益的不道德。

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项解释

4.3.1 公平交易制度和控制方法

根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司管理办法》和《证券投资

基金管理公司公平交易制度指导意见》的规定,本基金管理人制定并实行了《长城基金管理受限

公司公平交易管理制度》。

本基金管理人通过信息系统以及人工控制等方法,严格确保公平交易制度的继续执行。在投资决

策环节,本基金管理人制订和完善投资许可制度、投资对象库和交易输掉库管理制度、投资信息

保密措施,确保各投资组合投资决策的独立性。在交易执行环节,本基金管理人建立和完善公平

的交易分配制度,按照价格优先、时间优先、综合平衡、比例分配的原则,确保了交易在各投资

人组间的公平。在风险监控环节,本基金管理人内控等涉及部门展开事前、事中、事后的监控。

4.3.2 公平交易制度的执行情况

报告期内,本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《长城基金管理有限公司公平交易管理制度》的规定,不同投资者的利益得到了公平对待。

本基金管理人严格控制有所不同投资人组之间的同日反向交易,对同向交易的价差进行事后分析,定期出具公平交易会计报告。本报告期报告指出,本基金管理人旗下投资人组的同向交易价差均在合理范围内,结果合乎涉及政策法规和公司制度的规定。

4.3.3 异常交易不道德的专项说明

报告期内未发现本基金存在异常交易不道德,没有经常出现基金参与的交易所公开发表竞价同日反向交易成交较较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的现象。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的解释

4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

2019 年 A 股市场闻底声浪,消费股、科技股、周期股轮番展现出,走出一轮结构性牛市行情。

核心原因在于,中美两国达成协议阶段性谈判成果,避免两国关系走向脱钩,造就市场风险偏好明显回升。与此同时,海外资金持续性配置 A 股资产,沦为推动市场下跌的重要增量资金。

尽管内外部环境均面对压力,但是细分领域的结构性机会依然存在。我们坚信,消费升级、技术进步,引领社会发展的大趋势不会停滞。即使在存量经济时代,集中度提高为行业龙头茁壮获取了空间。

基于自下而上、精选个股、逆向投资的理念,本基金以业绩低增长派要选股标准,以风险收益比和预期收益率为交易标准,在市场关注度较低的建材、汽车、机械等行业,重点布局具备自身阿尔法的品种,获得较好的投资回报。

4.4.2 报告期内基金的业绩展现出

本报告期内,本基金份额净值增长率为 54.88%,本基金比较基准收益率为 12.64%。

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的详细展望

2020 年春节前夕,武汉爆发新冠疫情,对节日消费带来根本性打击,加上节后停工延迟,预计服务业和制造业将受到不同程度冲击,预计 Q1 宏观经济增速将显著上升。为对冲经济上行压力,国内流动性环境有望沿袭宽松,财政政策未来将会后疫情掌控后逐步发力。

我们对未来市场走势保持相对乐观的态度。在操作策略上,将沿袭 2019 年思路,坚决“自下而上、精选个股、逆向投资”理念,以业绩高增长为出发点,精选优质的成长股,为持有人建构较好的回报。

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

本报告期内,本基金管理人根据完善、独立、有效地、相互制约和成本效益原则,进一步完备了各项基本管理制度、业务规则和工作流程,认真执行了各项管理制度,有效地实行了三层风险防范和控制措施,建立了比较完善的内部掌控体系。

本报告期内公司督察长、监察稽核人员根据法律法规和公司涉及制度的规定,认真履行了工作职责,结合公司实际运作必须,进一步完备了监察会计程序、方法和制度。督察长、监察稽核部独立地积极开展工作,实时监察关键业务风险点,每季展开定期稽核,监察会计内容涵盖了基金投资、基金交易、研究策划、产品创新、基金销售等各项业务的每个环节和公司信息技术、运作确保、综合管理等工作。监察稽核人员在历次监察会计工作中,认真、有效地提出了各部门工作中不存在的问题及改进意见,督促各部门及时展开了排查,防范和化解了业务风险。本年度公司督察长根据法律法规和公司制度的拒绝按时向中国证券监督管理委员会、公司董事会提交了监察会计工作报告。

监察稽核和内部控制的重点是保证公司经营及所管理基金运作的合法合规,保障基金份额持有人的利益,建立健全投资监控体系和风险评价体系,加强投资决策流程的内部控制和风险管理,严苛防止操纵市场不道德、内幕交易不道德和其他有损基金持有人利益的关联交易,严苛防止基金销售业务中的违规行为,严格遵守信息披露义务,保证遵守基金合约的允诺。本报告期内,本基金运作合法合规,无操纵市场、内幕交易和不当关联交易行为,维护了基金持有人的利益。

本基金管理人将坚决“诚信、务实、规范、创意”的经营理念,继续完备法人治理结构和内部控制制度,不断提升公司员工的守法意识和风险防范意识,强化实时监督和控制,完善电子监控手段,使内部控制的全面性、及时性和有效性不断得到提高。本基金管理人将本着“取信于市场,取信于社会”的宗旨,诚实信用,勤勉品行,为基金持有人寻求最佳利益并使本基金管理公司稳步身体健康发展。

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的解释

本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的誓约,对基金所持有人的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求遵守估值及净值计算出来的复核责任。本基金管理人改变估值技术,导致基金资产净值的变化在 0.25%以上的,则及时就所使用的涉及估值技术、假设及输入值的必要性等咨询会计师事务所的专业意见。

本基金管理人成立了受托资产估值委员会,为基金估值业务的最高决策机构,由公司总经理、分管估值业务副总经理、督察长、投资总监、研究部总经理、运行保障部总经理、基金会计学、基金经理和行业研究员、金融工程研究员等组成,公司监察稽核人员列席受托资产估值委员会。不受

托资产估值委员会负责管理制订、修改和完善基金估值政策和程序,定期对估值政策和程序进行评价,在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后及时修订估值方法,以确保其持续适用。代为资产估值委员会的相关人员均具有一定年限的专业从业经验,具备良好的专业能力,并能在涉及工作中维持独立性。基金经理作为估值委员会成员,凭借其丰富的专业技能和对市场产品的长期深入的追踪研究,向代为资产估值委员会建议不应使用的估值方法及合理的估值区间。 基金经理有权出席估值委员会会议,但不得干预估值委员会做出的决定及估值政策的执行。

本报告期内,参予估值流程各方之间无重大利益冲突。

本基金管理人已与中央国债注册结算有限责任公司及中证指数有限公司签署债券估值数据服务协议、流通受限股票流动性优惠委托计算协议,由其按誓约提供债券品种的估值数据及流通受限股票流动性优惠数据。

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本基金本报告期未展开利润分配,符合相关法规及基金合约的规定。

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本报告期内,本基金无必须说明的情况。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规长胜情况声明

本报告期内,中国银行股份有限公司(以下称之为“本托管人”)在长城环保主题灵活配置混合型证券投资基金(以下称之为“本基金”)的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的不道德,完全尽职尽责地履行了负起的义务。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规长胜、净值计算出来、利润分配等情况的说明

本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合约和托管地协议的规定,对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督,对基金资产净值的计算出来、基金份额申购归还价格的计算以及基金费用开支等方面进行了严肃地复核,未发现本基金管理人不存在伤害基金份额持有人利益的行为。

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、精确和完整发表意见

本报告中的财务指标、净值展现出、收益分配情况、财务会计报告(录:财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内)、投资组合报告等数据真实、精确和原始。

§6 审计报告

6.1 审计报告基本信息

财务报表是否经过审计 是

审计意见类型 标准无保留意见

审计报告编号 安永华明(2020)审字第 60737541_H25 号

6.2 审计报告的基本内容

审计报告标题 审计报告

审计报告收件人 长城环保主题灵活性配置混合型证券投资基金全体基金份额持有人

审核意见 我们审计了长城环保主题灵活配置混合型证券投资基金财务报表,

还包括 2019 年 12 月 31 日的资产负债表,2019 年度的利润表及所有

者权益(基金净值)变动表以及涉及财务报表附注。

我们认为,后所附的长城环保主题灵活性配置混合型证券投资基金的财

务报表在所有根本性方面按照企业会计准则的规定编制,公允体现了

长城环保主题灵活性配置混合型证券投资基金 2019 年 12 月 31 日的

财务状况以及 2019 年度的经营成果和净值变动情况。

形成审核意见的基础 我们按照中国注册会计师审核准则的规定继续执行了审计工作。审计报

勒令的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐释了我们

在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们羞

立于长城环保主题灵活配置混合型证券投资基金,并履行了职业道

德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充份、必要

的,为公开发表审计意见获取了基础。

强调事项 不限于

其他事项 不限于

其他信息 长城环保主题灵活性配备混合型证券投资基金管理层对其他信息胜

责。其他信息包括年度报告中涵括的信息,但不还包括财务报表和我

们的审计报告。

我们对财务报表发表的审核意见不涵盖其他信息,我们也不对其他

信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过

程中,考虑到其他信息否与财务报表或我们在审核过程中了解到的

情况不存在根本性不一致或者似乎不存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确认其他信息存在根本性错报,我

们应该报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

管理层和管理层对财务报表的 管理层负责按照企业会计准则的规定编成财务报表,使其构建公允

责任 体现,并设计、继续执行和确保必要的内部控制,以使财务报表不不存在

由于舞弊或错误造成的重大错报。

在编成财务报表时,管理层负责管理评估长城环保主题灵活性配置混合型

证券投资基金的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如带内

用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无

其他现实的选择。

管理层负责监督长城环保主题灵活性配备混合型证券投资基金的财

务报告过程。

注册会计师对财务报表审核的 我们的目标是对财务报表整体是否不不存在由于舞弊或错误导致的

责任 根本性错报提供合理确保,并开具包括审核意见的审计报告。合理健

证是高水平的保证,但并无法确保按照审核准则执行的审计在某一

根本性错报不存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果通

理预期错报单独或汇总起来有可能影响财务报表使用者依据财务报

表格做出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则继续执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并健

持职业猜测。同时,我们也继续执行以下工作:

(1)辨识和评估由于舞弊或错误导致的财务报表根本性错报风险,

设计和实行审计程序以应对这些风险,并提供充份、适当的审核证

据,作为公开发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故

意遗漏、欺诈陈述或凌驾于内部掌控之上,没能发现由于舞弊导致

的根本性错报的风险高于没能发现由于错误造成的根本性错报的风险。

(2)理解与审计相关的内部掌控,以设计恰当的审计程序,但目

的并非对内部控制的有效性发表意见。

(3)评价管理层搭配会计政策的恰当性和做出会计估计及涉及格兰

露的合理性。

(4)对管理层用于持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据

提供的审核证据,就有可能造成对长城环保主题灵活配置混合型证券

投资基金持续经营能力产生重大顾虑的事项或情况否不存在重大

不确定性得出结论。如果我们得出结论认为不存在重大不确定性,判

计准则拒绝我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的

相关透露;如果透露不充份,我们应当发表非无保留意见。我们的

结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况

可能导致长城环保主题灵活性配备混合型证券投资基金无法持续经

营。

(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价

财务报表是否公允体现相关交易和事项。

我们与管理层就计划的审计范围、时间决定和重大审计找到等事项

展开交流,还包括沟通我们在审计中辨识出有的有一点关注的内部控制缺

陷。

会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)

登记会计师的姓名 吴翠蓉 乌爱莉

会计师事务所的地址 中国 北京

审计报告日期 2020 年 4 月 27 日

§7 年度财务报表

7.1 资产负债表

会计学主体:长城环保主题灵活性配备混合型证券投资基金

报告截止日: 2019 年 12 月 31 日

单位:人民币元

资 产 注记号 本期末 上年度末

2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日

资 产:

银行存款 7.4.7.1 19,731,549.77 72,557,225.68

承销备付金 1,331,877.48 1,460,571.21

存出保证金 122,936.03 220,182.99

交易性金融资产 7.4.7.2 358,454,466.66 300,535,800.02

其中:股票投资 340,310,466.66 300,535,800.02

基金投资 - -

债券投资 18,144,000.00 -

资产支持证券投资 - -

贵金属投资 - -

衍生金融资产 7.4.7.3 - -

买入返售金融资产 7.4.7.4 - -

应收证券清算款 9,660,125.68 22,226,444.67

贴现利息 7.4.7.5 270,265.83 18,502.72

贴现股利 - -

应收申购款 103,629.91 5,201.25

递延所得税资产 - -

其他资产 7.4.7.6 - -

资产总计 389,674,851.36 397,023,928.54

负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末

2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日

负 债:

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

派生金融负债 7.4.7.3 - -

售出回购金融资产款 - -

应付证券整肃款 1,289,687.34 -

应付赎回款 2,473,618.86 28,527.45

应付管理人报酬 491,999.54 514,403.82

应付托管酬劳 81,999.90 85,733.95

应付销售服务费 - -

应付交易费用 7.4.7.7 778,541.37 873,225.68

应交税费 - -

应付利息 - -

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 7.4.7.8 179,095.27 369,011.59

负债合计 5,294,942.28 1,870,902.49

所有者权益:

全额基金 7.4.7.9 318,052,158.50 506,433,478.79

未分配利润 7.4.7.10 66,327,750.58 -111,280,452.74

所有者权益合计 384,379,909.08 395,153,026.05

负债和所有者权益总计 389,674,851.36 397,023,928.54

注:报告截止日2019年12月31日,基金份额净值人民币1.2085元,基金份额总额318,052,158.50份。

7.2 利润表

会计学主体:长城环保主题灵活性配备混合型证券投资基金

本报告期: 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日

单位:人民币元

本期 上年度哈密顿期间

项 目 附注号 2019 年 1 月 1 日至 2018 年 1 月 1 日至

2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日

一、收入 201,664,734.56 -124,968,820.42

1.利息收入 630,675.12 873,149.00

其中:存款利息收入 7.4.7.11 435,707.97 743,019.31

债券利息收入 194,967.15 80.74

资产反对证券利息收入 - -

购入返售金融资产收益 - 130,048.95

其他利息收入 - -

2.投资收益(损失以“-”填列) 139,470,264.59 -89,298,313.33

其中:股票投资收益 7.4.7.12 135,354,945.35 -92,617,967.45

基金投资收益 - -

债券投资收益 7.4.7.13 -6,232.50 15,929.62

资产反对证券投资收益 7.4.7.13.1 - -

贵金属投资收益 7.4.7.14 - -

派生工具收益 7.4.7.15 - -

股利收益 7.4.7.16 4,121,551.74 3,303,724.50

3.公允价值变动收益(损失以“-” 7.4.7.17 61,511,659.49 -36,583,122.81

号填列)

4.外汇收益(损失以“-”号填列) - -

5.其他收益(损失以“-”号填列) 7.4.7.18 52,135.36 39,466.72

减:二、费用 14,257,924.55 18,305,983.94

1.管理人报酬 7.4.10.2.1 6,464,592.38 7,176,861.08

2.托管地酬劳 7.4.10.2.2 1,077,432.05 1,196,143.42

3.销售服务费 - -

4.交易费用 7.4.7.19 6,493,773.80 9,516,684.14

5.利息支出 - -

其中:售出买入金融资产开支 - -

6.税金及附加 - 0.32

7.其他费用 7.4.7.20 222,126.32 416,294.98

三、利润总额(亏损总额以“-” 187,406,810.01 -143,274,804.36

号填列)

减半:所得税费用 - -

四、净利润(净亏损以“-”号堆 187,406,810.01 -143,274,804.36

佩)

7.3 所有者权益(基金净值)变动表

会计学主体:长城环保主题灵活配备混合型证券投资基金

本报告期:2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日

单位:人民币元

本期

2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日

项目

全额基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益(恩 506,433,478.79 -111,280,452.74 395,153,026.05

金净值)

二、本期经营活动产生的

基金净值变动数(本期利 - 187,406,810.01 187,406,810.01

惠)

三、本期基金份额交易产

生的基金净值变动数 -188,381,320.29 -9,798,606.69 -198,179,926.98

(净值减少以“-”号填列)

其中:1.基金申购款 17,223,467.09 614,655.26 17,838,122.35

2.基金归还款 -205,604,787.38 -10,413,261.95 -216,018,049.33

四、本期向基金份额持有

人分配利润产生的基金清净 - - -

值变动(净值减少以“-”

号填列)

五、期末所有者权益(恩 318,052,158.50 66,327,750.58 384,379,909.08

金净值)

上年度哈密顿期间

2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日

项目

全额基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益(基 653,418,927.63 33,961,819.82 687,380,747.45

金净值)

二、本期经营活动产生的

基金净值变动数(本期利 - -143,274,804.36 -143,274,804.36

润)

三、本期基金份额交易产

生子的基金净值变动数 -146,985,448.84 -1,967,468.20 -148,952,917.04

(净值增加以“-”号填列)

其中:1.基金申购款 14,781,067.66 -1,133,633.27 13,647,434.39

2.基金赎回款 -161,766,516.50 -833,834.93 -162,600,351.43

四、本期向基金份额持有

人分配利润产生的基金净 - - -

值变动(净值增加以“-”

号填列)

五、期末所有者权益(恩 506,433,478.79 -111,280,452.74 395,153,026.05

金净值)

报表注记为财务报表的组成部分。

本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签订:

______王军______ ______熊科金______ ____赵永强____

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

7.4 报表注记

7.4.1 基金基本情况

长城环保主题灵活配置混合型证券投资基金(以下简称“本基金”),系经中国证券监督管理委员会(以下全称“中国证监会”)证监许可[2014] 1361 号文“关于呈请长城环保主题灵活性配置混合型证券投资基金注册的国家发改委”的核准,由长城基金管理有限公司向社会公开募集,本基金

首次设立募集的规模为 4,772,263,632.76 份基金份额。基金合约于 2015 年 4 月 8 日生效。本基

金为契约型开放式,存续期限不定。本基金的基金管理人为长城基金管理有限公司,登记注册机构为长城基金管理有限公司,基金托管人为中国银行股份有限公司(以下全称“中国银行”)。

本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,还包括国内依法发行上市的股票(包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、债券(不含国家债券、金融债券、次级债券、中央银行票据、企业债券、中小企业投资基金债券、公司债券、中期票据、短期融资券、可切换债券、分离出来交易可转债显债、资产支持证券等)、权证、货币市场工具以及法律法规或中国证监会容许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。本基金投资组合中股票投资比例为基金资产的 0%-95%,其中投资于环保主题类公司证券的比例不高于非现金基金资产的 80%;本基金现

金或者到期日在一年以内的政府债券的投资比例合计不高于基金资产净值的 5%。其中,现金类资产不还包括结算备付金、存出保证金、贴现申购款。本基金的业绩比较基准为:50%×中证环保产业指数收益率+50%×中债综合财富指数收益率。

7.4.2 会计报表的编制基础

本财务报表系由按照财政部施行的《企业会计准则—基本准则》以及其后施行及修订的明确会计准则、应用于指南、解释以及其他相关规定(以下齐名“企业会计准则”)编成,同时,对于在具体会计核算和信息披露方面,也参考了中国证券投资基金业协会修改并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息透露编报规则》第 3 号《会计报表注记的编成及透露》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号》及其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁布的涉及规定。

本财务报表以本基金持续经营为基础列报。

7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表合乎企业会计准则的拒绝,真实、原始地反映了本基金于 2019 年 12 月 31 日的财

务状况以及 2019 年度的经营成果和净值变动情况。

7.4.4 重要会计政策和会计估计

本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务提示》和其他相关规定所厘定的主要会计学政策和会计学估计编制。

7.4.4.1 会计年度

本基金会计年度使用公历年度,即每年 1 月 1 日至 12 月 31 日。

7.4.4.2 记账本位币

本基金记账本位币和编制本财务报表所使用的货币均为人民币。除有特别解释外,均以人民币元为单位回应。

7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类

金融工具是指形成本基金的金融资产(或负债),并形成其他单位的金融负债(或资产)或权益工具的合同。

(1)金融资产分类

本基金的金融资产于初始证实时分为以下两类:以公允价值计量且其变动算入当期损益的金

融资产及贷款和应收款项;

本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票、债券、基金和衍生工具等投资。

本基金持有人的其他金融资产分类为应收款项,还包括银行存款、承销备付金、购入返售金融资产和各类应收款项等。

(2)金融负债分类

本基金的金融负债于初始证实时归类为以公允价值计量且其变动算入当期损益的金融负债和其他金融负债。

本基金持有人的金融负债均区分为其他金融负债,主要包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。

7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、先前计量和中止证实

初始确认

本基金于沦为金融工具合约的一方时确认一项金融资产或金融负债,按照获得时的公允价值作为初始证实金额。划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得时再次发生的相关交易费用算入当期损益;应收款项及其他金融负债的相关交易费用计入初始证实金额。

先前计量

以公允价值计量且其变动算入当期损益的金融资产使用公允价值展开后续计量。在持有该类金融资产期间获得的利息或现金股利,应该确认为当期收益。每日,本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动算入当期损益;应收款项及其他金融负债使用实际利率法,按照摊余成本展开后续计量,其摊销或减值产生的比高或损失,均算入当期损益。

终止证实

当收取该金融资产现金流量的合约权利中止,或该金融资产已转移,且符合金融资产移往的终止确认条件的,金融资产将终止证实;

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,该金融负债或其一部分将终止证实;

处置该金融资产或金融负债时,其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益,同时调整公允价值变动收益。

金融资产移往

本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬移往给转入方的,中止证实该金融资产;保有了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不中止证实该金融资产;本基金既没有移往

也没保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产掌控的,终止确认该金融资产并证实产生的资产和负债;未放弃对该金融资产掌控的,按照其继续涉入所移往金融资产的程度证实有关金融资产,并适当证实有关负债。

7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

公允价值,是指市场参与者在计量日再次发生的有序交易中,出售一项资产所能接到或者转移一项负债所需缴纳的价格。本基金以公允价值计量涉及资产或负债,假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行;不不存在主要市场的,本基金假定该交易在涉及资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本基金在计量日需要进入的交易市场。本基金使用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债,根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的低于层次输入值,确认所属的公允价值层次:第一层次输入值,在计量日需要获得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值,除第一层次输出值外相关资产或负债必要或间接可观察的输入值;第三层次输入值,涉及资产或负债的不能观察输出值。

每个资产负债表日,本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债展开新的评估,以确认是否在公允价值计量层次之间再次发生转换。

本基金持有的股票、债券、基金和衍生工具等投资按如下原则确认公允价值并展开估值:

(1)不存在活跃市场的金融工具按照估值日需要取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价作为公允价值;估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的,应使用最近交易日的报价确定公允价值。有充裕证据指出估值日或最近交易日的报价不能真实体现公允价值的,应付报价展开调整,确认公允价值。

与上述投资品种相同,但具备不同特征的,不应以相同资产或负债的公允价值为基础,并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等,如果该容许是针对资产持有者的,那么在估值技术中不不应将该限制作为特征考虑。此外,基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。

(2)不不存在活跃市场的金融工具,应采用在当前情况下适用并且有充足可利用数据和其他信息反对的估值技术确定公允价值。使用估值技术确定公允价值时,不应优先用于可仔细观察输出值,只有在无法取得涉及资产或负债可仔细观察输入值或获得不切实可行的情况下,才使用不能仔细观察输入值。

(3)如有确凿证据表明按上述方法展开估值不能客观反映其公允价值的,基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后,按最能体现公允价值的方法估值。

(4)如有新增事项,按国家最新规定估值。

7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

当本基金同时符合下列条件时,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:具备抵销已证实金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;计划以净额承销,或同时所求该金融资产和清偿该金融负债。

7.4.4.7 实收基金

全额基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购证实日及基金赎回确认日证实。上述申购和归还分别还包括基金转换所引起的转至基金的实收基金增加和转出基金的全额基金减少。

7.4.4.8 损益平准金

损益平准金还包括已构建损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或归还基金份额时,申购或归还款项中包括的按累计未分配的已实现收益/(损失)占基金净值比例计算出来的金额。未实现损益平准金指在申购或归还基金份额时,申购或归还款项中包括的按总计未实现利得/(损失)占到基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金归还确认日证实。

未实现损益平准金与已构建损益平准金均在“损益平准金”科目中核算,并于期末全额转至“未分配利润/(累计亏损)”。

7.4.4.9 收益/(损失)的证实和计量

(1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款,按协议规定的利率及持有期新的计算存款利息收入,并根据提前支取所实际接到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失,列入利息收入减项,存款利息收入以净额列示;

(2)债券利息收入按债券票面价值与票面利率或含有票面利率计算出来的金额扣除应由债券发售企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认,在债券实际持有期内逐日计提;

(3)资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额,扣除不应由资产反对证券发售企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认,在证券实际持有期内逐日计提;

(4)买入返售金融资产收入,按购入返售金融资产的摊余成本及实际利率(当实际利率与合约利率差异较小时,也可以用合同利率),在买入期内逐日计提;

(5)股票投资收益/(损失)于售出股票成交日确认,并按售出股票成交价金额与其成本的差额进账;

(6)债券投资收益/(损失)于成交日证实,并按成交价总额与其成本、贴现利息的差额入账;

(7)派生工具收益/(损失)于卖出权证成交日证实,并按售出权证成交价金额与其成本的差额进

账;

(8)股利收益于除息日确认,并按上市公司宣告的分红派息比例计算出来的金额扣除不应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账;

(9)公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益

友情链接: 北京装饰公司排名 咸宁建筑资质代办 热血传奇 碎石机 东莞进口木材 股票配资 热血传奇 风田集成灶维修 MBR一体化污水处理设备 沃德科技网 成都小松SEO 仿古门窗 宏宇陶瓷加盟 天天科技网 健身器材大全 石家庄热线 强制霸屏短信 帅丰集成灶售后维修